Saldo van baten en lasten
Programma 3. Bestuur en samenleving (x € 1.000) | Realisatie | Begroting na wijziging | Verschil |
|---|---|---|---|
Lasten | 4.338 | 4.583 | 245 |
Baten | 420 | 206 | -214 |
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten | 3.917 | 4.376 | 459 |
Toevoeging/onttrekking aan reserves | 115 | 298 | 183 |
Gerealiseerde totaal | 3.802 | 4.078 | 276 |
Toevoeging of onttrekking aan reserves
Op een programma kan een saldo ontstaan door de restanten op de eenmalige budgetten die gepaard gaan met toevoegingen of onttrekking aan reserves. Dit betreft zowel af te sluiten en over te hevelen budgetten als budgetten waarop verlagingen zijn toegepast. Het saldo op programma 3. Samen doen bedraagt € 183.000 . Om welke eenmalige budgetten dit gaat, ziet u in het overzicht hieronder. Voor een toelichting op de over te hevelen bedragen wordt verwezen naar de bijlagen met betrekking tot de eenmalige budgetten.
Hieronder volgt het benoemde overzicht en een toelichting op de verschillende nadelen en voordelen op het programma die groter zijn dan € 20.000.
Toelichtingen op de verschillen
Toelichting (x € 1.000) | ||||
|---|---|---|---|---|
Nadelig | ||||
Salarissen huidig personeel | -192 | |||
Leges rijbewijzen | -49 | |||
Schade Oudgenoegstraat | -35 | |||
Integraal veiligheidsbeleid | -24 | |||
-300 | ||||
Voordelig | ||||
Uren | 287 | |||
Mutatie personele voorzieningen | 64 | |||
Salarissen voormalig en bovenformatief personeel | 43 | |||
Themajaar | 21 | |||
415 | ||||
Diverse kleinere afwijkingen (< € 20.000) | -22 | |||
Resultaat vóór correctie eenmalige budgetten en reservemutaties | 93 | |||
Eenmalige budgetten (x € 1.000) | ||||
Over te hevelen | Restant | |||
Rioleringsschade Middenveld | 183 | |||
183 | ||||
Per saldo een nadelig resultaat van | 276 |
Nadelig
Salarissen huidig personeel (€ 192.000 nadelig)
Verschillen op de salarissen van huidig personeel worden in het hoofdstuk Personele lasten gepresenteerd en toegelicht.
Leges rijbewijzen (€ 49.000 nadelig)
De afwijking komt door COVID-19 (rijlessen gingen niet door en afrijden was ook niet mogelijk) en achterstanden bij het RDW (waardoor rijbewijzen langer geldig bleven en dus de noodzaak verdween om te verlengen).
Schade Oudgenoegstraat (€ 35.000 nadelig)
Dit betreft diverse kosten die nog zijn gemaakt voor Middenveld. Het gaat dan om monitoringskosten, advieskosten en kosten voor herstel.
Integraal veiligheidsbeleid (€ 24.000 nadelig)
Dit betreft de overschrijding in verband met de toegenomen kosten van het Zorg en Veiligheidshuis Drenthe en de stijging van de kosten van het abonnement op ons ICT-systeem voor wet tijdelijke huiselijk huisverbod en WVGZZ. Deze stijgingen zijn structureel verwerkt in de begroting 2022.
Voordelig
Uren (€ 287.000 voordelig)
Een voordelig (nadelig) saldo op doorbelaste arbeidsuren ontstaat onder meer door een kleiner (groter) personeelsbestand, lagere (grotere) verlofsaldi en hoger (lager) ziekteverzuim dan begroot. Bovendien ontstaan urenverschillen op programmaniveau doordat medewerkers gedurende het jaar op andere programma’s werkzaam kunnen zijn dan werd verwacht. Per saldo heffen de voordelen en nadelen op de uren elkaar op en resteert er geen verschil.
Mutatie personele voorzieningen (€ 64.000 voordelig )
Dit voordeel is opgebouwd uit twee bedragen. Ten eerste is in 2021 een bedrag in de voorziening gestort voor de contante waarde van diverse pensioenen van oud-wethouders. Daartegenover staat een hoger dan begrote terugstorting uit de voorziening, aangezien de opgebouwde waarde hoger was dan het pensioenrecht. Bovendien zijn de uitstaande verplichtingen APPA op dit moment nihil en de verplichtingen niet APPA-pensioenverminderd.
Salarissen voormalig en bovenformatief personeel (€ 43.000 voordelig)
Zie Mutatie personele voorzieningen (€ 247.000 nadelig) onder programma 3. Bestuur en samenleving voor een toelichting op de salarisbetalingen aan voormalig en bovenformatief personeel en de bijbehorende mutatie op de daarvoor bestemde voorziening.
Themajaar (€ 21.000 voordelig)
Er is in 2021 geen themajaar geweest. Uw raad heeft besloten af te stappen van de themajaren. Dit budget is dan ook niet besteed.