Saldo van baten en lasten
Programma 5. Werken, ondernemen en ontspannen (x € 1.000) | Realisatie | Begroting na wijziging | Verschil |
|---|---|---|---|
Lasten | 7.369 | 8.417 | 1.048 |
Baten | 3.202 | 2.282 | -920 |
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten | 4.167 | 6.135 | 1.968 |
Toevoeging/onttrekking aan reserves | 350 | 862 | 512 |
Gerealiseerde totaal | 3.817 | 5.273 | 1.456 |
Toevoeging of onttrekking aan reserves
Op een programma kan een saldo ontstaan door de restanten op de eenmalige budgetten die gepaard gaan met toevoegingen of onttrekking aan reserves. Dit betreft zowel af te sluiten en over te hevelen budgetten als budgetten waarop verlagingen zijn toegepast. Het saldo op programma 5. Werken, ondernemen en ontspannen bedraagt € 512.000 . Om welke eenmalige budgetten dit gaat, ziet u in het overzicht hieronder. Voor een toelichting op de over te hevelen bedragen wordt verwezen naar de bijlagen met betrekking tot de eenmalige budgetten.
Hieronder volgt het benoemde overzicht en een toelichting op de verschillende nadelen en voordelen op het programma die groter zijn dan € 20.000.
Toelichtingen op de verschillen
Toelichting (x € 1.000) | ||||
|---|---|---|---|---|
Nadelig | ||||
Uren | -71 | |||
De Hullen en De Brinkhof | -64 | |||
-135 | ||||
Voordelig | ||||
Grondexploitaties bedrijven | 193 | |||
Salarissen huidig personeel | 183 | |||
Coronasteun cultuur | 154 | |||
Groot onderhoud gebouwen | 150 | |||
Erfpachtcanon Stichting Molenduinbad | 60 | |||
Uitvoeringsagenda | 35 | |||
Opbrengst toeristenbelasting | 35 | |||
Bijdragen Rijksdienst voor het Cultureel Erfgoed | 29 | |||
Opstellen Kerkenvisie | 25 | |||
Koloniën van Weldadigheid | 21 | |||
Bijdrage Health Hub | 20 | |||
905 | ||||
Diverse kleinere afwijkingen (< € 20.000) | 173 | |||
Resultaat vóór correctie eenmalige budgetten en reservemutaties | 943 | |||
Eenmalige budgetten (x € 1.000) | ||||
Over te hevelen | Restant | |||
Dorpenfonds | 328 | |||
Uitvoeren centrumvisie | 40 | |||
Vervolg visie Norgerduinen | 37 | |||
Bedrijvenregeling Drenthe | 36 | |||
Acquisitiefunctie | 19 | |||
Bijdrage Ondernemerscentrum | 17 | |||
Recreatiebeleidsnota | 16 | |||
Culturele Alliantie | 15 | |||
Af te sluiten | Restant | |||
Acquisitiefunctie | 5 | |||
512 | ||||
Per saldo een voordelig resultaat van | 1.456 |
Nadelig
Uren (€ 71.000 nadelig)
Een voordelig (nadelig) saldo op doorbelaste arbeidsuren ontstaat onder meer door een kleiner (groter) personeelsbestand, lagere (grotere) verlofsaldi en hoger (lager) ziekteverzuim dan begroot. Bovendien ontstaan urenverschillen op programmaniveau doordat medewerkers gedurende het jaar op andere programma’s werkzaam kunnen zijn dan werd verwacht. Per saldo heffen de voordelen en nadelen op de uren elkaar op en resteert er geen verschil.
De Hullen en De Brinkhof (€ 64.000 nadelig)
Door de sluiting van de accommodaties in verband met COVID-19 zijn er minder inkomsten geweest voor de keuken en bar van De Hullen en De Brinkhof in deze periode. De kaartverkoop voor zwembad De Hullen laat wel zien dat er meer inkomsten zijn. De oorzaak hiervan is dat we pas achteraf de tegemoetkoming van 2020 in 2021 hebben gekregen van het Rijk.
Voordelig
Grondexploitaties bedrijven (€ 193.000 voordelig)
De verbijzondering van grondexploitaties bedrijven is als volgt:
(x € 1.000) | Realisatie | Begroting na wijziging | Verschil |
|---|---|---|---|
- Haarveld Roden | -181 | 0 | 181 |
- De Westerd II Peize | -12 | 0 | 12 |
-193 | 0 | 193 |
Zie de paragraaf Grondbeleid voor een verdere toelichting op de grondexploitaties.
Salarissen huidig personeel (€ 183.000 voordelig)
Verschillen op de salarissen van huidig personeel worden in het hoofdstuk Personele lasten gepresenteerd en toegelicht.
Coronasteun cultuur (€ 154.000 voordelig)
Dit betreft een eenmalig budget waarvoor om overheveling naar 2022 gevraagd is. Voorgesteld is om het restantbudget van € 154.000 te bestemmen uit het jaarresultaat van 2021. Het bedrag maakt daarmee onderdeel uit van de totale bestemming van het jaarresultaat van € 764.000 dat wordt toegelicht in het onderdeel Resultaat en bestemming.
Groot onderhoud gebouwen (€ 150.000 voordelig)
Zie de toelichting bij Mutatie voorziening onderhoud gebouwen (€ 389.000 nadelig) onder het programma 2. Samen ontwikkelen.
Erfpachtcanon Stichting Molenduinbad (€ 60.000 voordelig)
Dit bedrag is de korting die Stichting Molenduinbad Norg heeft gekregen op de huur (erfpacht) door COVID-19.
Uitvoeringsagenda (€ 35.000 voordelig)
Dit betreft een structureel budget waarvoor om overheveling van het restant naar 2022 gevraagd is. Voorgesteld is om dit bedrag van € 35.000 te bestemmen uit het jaarresultaat van 2021. Het bedrag maakt daarmee onderdeel uit van de totale bestemming van het jaarresultaat van € 764.000 dat wordt toegelicht in het onderdeel Resultaat en bestemming.
Opbrengst toeristenbelasting (€ 35.000 voordelig)
De meeropbrengst heeft betrekking op de toeristenbelasting voor 2020. In het eerste kwartaal van ieder jaar wordt het aantal overnachtingen geïnventariseerd door middel van het toesturen van het aanslagbiljet. In diezelfde periode dient er in verband met het opstellen van de jaarrekening ook een raming met betrekking tot de opbrengst toeristenbelasting afgegeven te worden. Achteraf is gebleken dat de definitieve aanslag toeristenbelasting 2020 hoger was dan de opgenomen raming voor het boekjaar 2020.
Bijdragen Rijksdienst voor het Cultureel Erfgoed (€ 29.000 voordelig)
Er is een subsidie ontvangen voor het onderhoud aan Mensinge. Vooraf was onbekend of en hoeveel subsidie we zouden ontvangen.
Opstellen Kerkenvisie (€ 25.000 voordelig)
Dit betreft een eenmalig budget waarvoor om overheveling naar 2022 gevraagd is. Voorgesteld is om het restantbudget van € 25.000 te bestemmen uit het jaarresultaat van 2021. Het bedrag maakt daarmee onderdeel uit van de totale bestemming van het jaarresultaat van € 764.000 dat wordt toegelicht in het onderdeel Resultaat en bestemming.
Koloniën van Weldadigheid (€ 21.000 voordelig)
Ondanks de op 26 juli 2021 verkregen status van UNESCO werelderfgoed kon in verband met COVID-19 een feestelijke bijeenkomst in Veenhuizen niet doorgaan. In overleg met de stakeholders uit Veenhuizen zal die bijeenkomst in het kroonjaar 2023 worden georganiseerd. Vanaf 2022 zullen de structurele kosten op grond van het managementplan van de Koloniën van Weldadigheid verband houdende met de nieuwe status worden gerealiseerd. Beide motieven lagen ten grondslag aan het niet besteden van het budget.
Bijdrage Health Hub (€ 20.000 voordelig)
Dit betreft een structureel budget waarvoor om overheveling van het restant naar 2022 gevraagd is. Voorgesteld is om dit bedrag van € 20.000 te bestemmen uit het jaarresultaat van 2021. Het bedrag maakt daarmee onderdeel uit van de totale bestemming van het jaarresultaat van € 764.000 dat wordt toegelicht in het onderdeel Resultaat en bestemming.